17/01/2014
ÿþ. 1 0 , 1 1 1 1 1 , m o d 1 1 . 1
k B l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V i ( 1 1 1 1 1 1 1 t u ~ i M V 1 1 1 u u 1 , l u d a n a a r d e
b e h a a a l B e l S t a a ~ e i
G r i f f i e
. . . . . . _ _ _ _ _ _ _ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_ _ _ _
O n d e m e m i n g s n r ; 0 4 5 6 . 4 2 5 , 4 8 1
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D R . D I E R I C K A N D R E
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m ; B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : S t a t i o n s s t r a a t 9
9 7 0 0 O u d e n a a r d e
O n d e r w e r p a k t e : A f s c h a f f i n g n o m i n a l e w a a r d e - r e g i m e a r t i k e l 5 3 7 W I B - k a p i t a a l v e r h o g i n g s t a t u t e n w i j z i g i n g e n - c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s P h i l i p p e S T O C K M A N t e M o o r s l e d e o p 2 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , ' G e b o e k t d r i e b l a d g e e n ; v e r z e n d i n g t e I E P E R d e 3 J A N 2 0 1 4 B o e k 1 8 2 b l a d 2 6 v a k 7 O n t v a n g e n : V i j f t i g e u r o n u l c e n t ( 5 0 , 0 0 ¬ ) J e a n - P i e r r e L E M A I R E ; ( g e t e k e n d ) E . A . I n s p e c t e u r a . i . ' , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l o t e n i
h e e f t h e t g e e n v o l g t : 3
1 . - D e e n i g e v e n n o o t b e s l u i t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i n d e s t a t u t e n , t h a n s u i t g e d r u k t i n o u d e B e l g i s c h e f r a n k , u i t t e l d r u k k e n i n e u r o , w a a r d o o r h e t k a p i t a a l a d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d o u d e B e l g i s c h e f r a n k ( 7 5 0 . 0 0 0 B E F ) d i e n v o l g e n s ) a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) b e d r a a g t . 2 . - D e e n i g e v e n n o o t b e s l u i t d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n a f t e s c h a f f e n , z o d a t h e t k a p i t a a l v o o r t a a n i
i l v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d t d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n d i e i e d e r é é n / z e v e n h o n d e r d v i j f t i g s t e ( 1 / 7 5 0 i e 0 ) v a n h e t ;
f , k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
3 . - V a s t s t e l l i n g d a t b i j d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d b e s l i s t t o t t o e k e n n i n g o v e r e e n k o m s t i g e n i n t o e p a s s i n g v a n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n v a n e e n , t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g m e t b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n a f 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 , t e n b e l o p e v a n e e n b r u t o b e d r a g a d t w e e m i l j o e n e u r o n u l c e n t ( 2 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , n a a f t r e k v a n d e v e r s c h u l d i g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a d t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , 1 b e d r a g e n d e n e t t o é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , m e t m o g e l i j k h e i d o m i n d i v i d u e e l e n ; v r i j w i l l i g d e s c h u l d v o r d e r i n g l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p t o t u i t b e t a l i n g v a n h e t g o e d g e k e u r d e n e t t o - d i v i d e n d n i e t t e o n t v a n g e n i n g e l d , m a a r o n m i d d e l l i i k i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l ( k e u z e d i v i d e n d ) . D e e n i g e v e n n o o t , v e r k l a a r d e e n b e v e s t i g d e u i t d r u k k e l i j k , a f z o n d e r l i j k , I n d i v i d u e e l e n v r l w i l l i g z e l f d e s c h u l d v o r d e r i n g ; ; 1 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e i l t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n a a n g e s t e l d e b e d r i j f s r e v i s o r b e t r e f f e n d e d e i n b r e n g i n n a t u r a , t e w e t e n , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " J A C Q U E S S T E Y A E R T " , k a n t o o r h o u d e n d t e 9 0 5 1 G e n t ( S i n t - D e n i j s - W e s t r e m ) , ; P o o l s e W i n g l a a n 9 8 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r J a c q u e s S t e y a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , d e d a t o 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 . D e ! b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i s d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t ,
" N O O T : V o o r a f g a a n d a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a ! d e n o m i n a l i t e i t v a n d e a a n d e l e n w o r d e n o p g e h e v e n . 1 1 D e e n i g e v e n n o o t v a n d e B V B A " D R . D I E R I C K A N D R E " h e e f t d e i n t e n t i e g e f o r m u l e e r d o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e l v o e r e n d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a . H e t b e t r e f t d e i n b r e n g v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e z a ! o n t s t a a n u i t h e t b e s l u i t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d . H e t b e t r e f t e e n b e d r a g v a n 2 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n : t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a a g t b i j g e v o l g 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ; E U R . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n ; i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e l i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n ; d e i n b r e n g i n n a t u r a ; D e i n b r e n g w o r d t n i e t v e r g o e d d o o r n i e u w e a a n d e l e n , d o c h h e t k a p i t a a l w o r d t v e r h o o g d m i t s e v e n r e d i g e ; 1 v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e p e r a a n d e e l . H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k o p s c h o r t e n d e ; v o o r w a a r d e d a t d e e n i g e v e n n o o t z i j n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e o m o v e r t e g a a n t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , o o k d a a d w e r k e l i j k ; z a l u i t v o e r e n . I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g d e e n i g e v e n n o o t n i e t w e n s t o v e r t e g a a n t o t d e ; I k a p i t a a l v e r h o g i n g , z a l h e t k a p i t a a l n i e t v e r h o o g d w o r d e n . B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , o n d e r ; v o o r b e h o u d v a n f e i t e n d i e z i c h z o u d e n h e b b e n v o o r g e d a a n n a d e v o o r g e l e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 3 1 . 1 2 . 2 0 1 2 v e r k l a r e n w i j :
- d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i s i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h ; v e r a n t w o o r d ;
- d e w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g e c h t e r l e i d t n i e t t o t e e n i n b r e n g w a a r d e d i e t e n m i n s t e o v e r e e n s t e m t m e t h e t a a n t a l ; : 1 e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a l s t e g e n d e i n b r e n g i n n a t u r a u i t t e g e v e n a a n d e l e n , g e l e t o p h e t f e i t d a t e r g e e n n i e u w e l ; a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n ;
l L d e J n b r a n g l n . n a t u r a i s . n i e o v e r i g e v i t e e r d e # 3 r r f
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
r
"
m o d 1 1 . 1
V o o r -
b b e h o g l i e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l v e r h o o g d w o r d e n m e t 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ' n a a r 1 . 8 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
A l d u s o p g e s t e l d e n b e e i n d i g d t e S i n t - D e n i j s - W e s t r e m o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 . ( v o l g t d e h a n d t e k e n i n g ) B V B A " J A C Q U E S S T E Y A E R r ' V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r J a c q u e s S T E Y A E R T , B e d r i j f s r e v i s o r - V e n n o o t
P o o l s e W i n g l a a n 9 8 , 9 0 5 1 S I N T - D E N I J S - W E S T R E M ' .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t v e r v o l g e n s e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n m e t e e n b e d r a g a d é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n o p é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( 1 . 8 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t e v e n r e d i g e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e H e e r D I E R I C K A n d r é v e r k l a a r d e i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g i n n a t u r a t e d o e n v a n z i j n d i v i d e n d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g a d é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , b e d r a g d a t v o o r t k o m t v a n h e t b e t a a l b a a r z i j n v a n h e t v o o r m e l d t o e g e k e n d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d . I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n t o t a l e n e t t o b e d r a g - n a i n h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . ' 9 2 - v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d e n w o r d t g l o b a a l g e s c h a t o p é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d d u i z e n d e u r o n u l c e n t ( 1 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , v e r r i c h t d o o r d e e n i g e v e n n o o t g e s c h i e d t z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t e v e n r e d i g e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
D e v o o r m e l d e g l o b a l e s c h u l d v o r d e r i n g w o r d t i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w o n e w a a r b o r g a l s n a a r r e c h t e n v o o r v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k . D e i n b r e n g e r v e r k l a a r d e v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a t u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t d e e v e n r e d i g e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , t e r v e r g o e d i n g v a n z i j n v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a s t , z o d a t h e t k a p i t a a l t h a n s g e b r a c h t i s o p é é n m i i j o e n a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( 1 . 8 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / z e v e n h o n d e r d v i j f t i g s t e ( 1 1 7 5 0 1 t 0 ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
4 . - D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d i e n o v e r e e n k o m s t i g e a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n d o o r v e r v a n g i n g v a n d e h u i d i g e t e k s t v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p é é n m i l j o e n a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( 1 . 8 1 8 , 5 9 2 , 0 1 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / z e v e n h o n d e r d v i j f t i g s t e ( 1 / 7 5 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
K u n n e n u i t s l u i t e n d v e n n o o t w o r d e n o f m a a t s c h a p p e l i j k e r e c h t e n u i t o e f e n e n , g e n e e s h e r e n s p e c i a l i s t i n d e ' o t o - r h i n o - l a r y n g o l o g i e ' o f v a n e e n a a n v e r w a n t e d i s c i p l i n e , d i e i n h e t k a d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n v o l l e d i g e p r a k t i j k u i t o e f e n e n o f , b i j i n b e z i t s t e l l i n g v a n d e a a n d e l e n , z u l l e n u i t o e f e n e n e n d i e m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d o o r d e b e s t a a n d e v e n n o t e n w e r d e n a a n v a a r d .
H e t r e l a t i e v e a a n d e l e n b e z i t d e r v e n n o t e n d i e n t z i c h t e v e r h o u d e n a i s h u n r e s p e c t i e v e a c t i v i t e i t I n d e v e n n o o t s c h a p . " .
5 . - O p d r a c h t t o t c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n m e t b e h o o r l i j k e n e e r l e g g i n g e r v a n .
D e h i e r a a n w e z i g e z a a k v o e r d e r s t e l t d e h i e r n a g e n c e m d e p e r s o n e n a a n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e n , d i e e l k a f z o n d e r l i j k k u n n e n o p t r e d e n e n m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n w i e d e m a c h t v e r l e e n d w o r d t o m a l l e f o r m a l i t e i t e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e t e v e r v u l l e n e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a l l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , m e t n a m e d e m e d e w e r k e r s v a n A c c o u n t a n t s k a n t o o r B e k a e r t , k a n t o o r h o u d e n d t e 9 7 0 0 O u d e n a a r d e , M e e r s b l o e m - L e u p e g e m 5 0 .
V O O R A N A L Y I S C H U I T T R E K S E L
N o t a r i s P h i l i p p e S T O C K M A N
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e , b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g