23/01/2014
ÿþM u a W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* i a o s s a u *
N E E R G E L t G D
G R i F F L E R E C H T B A N K V A N
1 i t J A N . M 4
K O O P H A N D E ~ ~ ~ ~ N H O U T
, ) d ~ r n 2 i n n g l n r 0 4 7 6 . 6 7 6 . 9 0 5
B r r ~ e a . r r i i n g
c , , c 1 0 1 f 1 T a n d a r t s e n p r a k t i j k F i o r i n e I r i s
~
v e r w o n t i
R e c h t s v o r e n B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e i 2 2 5 0 O l e n , T r a m s t r a a t 2 1
( v o f t e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : s t a t u t e n w i j z i g i n g
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s B i e k e H e y n s t e H e r e n t a l s ( N o o r d e r w i j k ) o p 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 , g e r e g i s t r e e e r d t e H e r e n t a l s , 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b o e k 5 / 1 7 6 , b l a d 2 0 , v a k 0 8 , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o m i v a n e e n B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t :
1 . v a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s , v e r b o n d e n a a n h e t b o e k j a a r w a a r v a n d e j a a r r e k e n i n g i s g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 ;
2 . v a s t s t e l l i n g d a t e r v o l d o e n d e u i t k e e r b a a r v e r m o g e n i n d e v e n n o o t s c h a p i s ;
3 . o v e r t e g a a n t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n h e t k a d e r v a n h e t n i e u w i n g e v o e r d e a r t i k e l 5 3 7 W I B ( i n g e v o e r d b i j p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 B S 1 j u n i 2 0 1 3 , 2 d e e d i t i e , 4 1 4 8 1 ) , v o o r e e n b e d r a g v a n h o n d e r d v i j f e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 6 5 . 0 0 0 , 0 0 ) . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r e e n v o r d e r i n g h e e f t t e n b e l o p e v a n h a a r d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
b e s l i s s i n g d e z e s c h u l d v o r d e r i n g t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p d o o r k a p i t a a l s v e r h o g i n g , n a i n h o u d i n g d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) o p h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
4 . k e n n i s n a m e v a n d e v e r s l a g e n o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r e n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n b r e n g i n n a t u r a l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e b v b a T a n d a r t s e n p r a k t i j k F i o r i n e I r i s b e s t a a t u i t e e n
v o r d e r i n g t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n 1 4 8 . 5 0 0 , 0 0 E .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
a ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 1 6 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e .
b ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t v e r v o l g e n s b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g o p n a a m v a n m e v r o u w I r i s F i o r i n e , e n i g e v e n n o o t v a n d e v e n n o o t s c h a p .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
1 . d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
2 . d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
3 . d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 . 4 8 5 a a n d e l e n v a n d e b v b a T a n d a r t s e n p r a k t i j k F i o r i n e I r i s ,
T e n s l o t t e w i l l e n w i j e r a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . "
D e a a n w e z i g e a a n d e e l h o u d e r e r k e n t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n .
O p t £ r l ' " ' l l L u l ; _ ` : e r n l e r i d E 9 n l 6 ( ! r ' n + ° L i á . , i r i t 7 P l c 1 ' , ' ~ i 1 : ~ 1 1 1 ~ t r i _ I , t ' E 4 ' i 2 1 P 1 i ~ P n o t : d I S t 1 , 1 1 7 . i i ' , S n d e j 3 ï r ` . . r i i r i f l , ; = ' 1 }
b £ v o e n o d e r e . n i e i ' i ' I ` ] r , l + a a l l z l e n v a n e e r k i l i e v u r t e r = n i ' C f o " d l g E n
Y e i s o i + 1 e a n l e n h a n d t e h l ? r l l l c l
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
w
D e z e v e r s l a g e n z u l l e n n e e r g e l e g d w o r d e n t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e T u r n h o u t s a m e n m e t e e n a f s c h r i f t v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l . "
5 , v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m e t h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 4 8 . 5 0 0 , 0 0 ) e u r o o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 6 7 , 1 0 0 , 0 0 ) , e n d i t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n é é n o f m e e r d e r e r e k e n i n g e n - c o u r a n t g e c r e ë e r d d o o r u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , m e t c r e a t i e v a n d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g ( 1 . 4 8 5 ) n i e u w e a a n d e l e n
6 . o n d e r s c h r i j v i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a s t s t e l l i n g s l a t d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w e r d g e r e a l i s e e r d .
7 . d e w i j z i g i g i n g v a n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n i n " H e t k a p i t a a l b e d r a a g t h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 6 7 . 1 0 0 , 0 0 ) e u r o .
H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d z e s h o n d e r d é é n e n z e v e n t i g ( 1 . 6 7 1 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n e e n 1 . 6 7 1 s t e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l . . . "
8 . m a c h t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r o m d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n e n a a n n o t a r i s B i e k e H e y n s t o t c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
V O O R E E N S L U I D E N D U I T T R E K S E L
n o t a r i s B i e k e H e y n s t e H e r e n t a l s ( N o o r d e r w i j k ) o p 0 6 j a n u a r i 2 0 1 4
b i j l a g e : p v d d 1 2 / 1 2 / 2 0 1 3 , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
~ d E a i e b f z , " o n , : r c t o I \ r 3 2 1 s n i i r , c a 7 n i r j h r r d % t 2 r r d e r r r 5 t i c u r n c - , r , { e r e r + r i e r u , 1 1 5 1 . 1 . s h e l z s i . 3 r r [ I F p r i l . c d ( , , } { r r , 1
o e v a _ r r I ~ i r , r c - I w - p e r S o o r t t e n a a n z i e t e r t l . ï n c f t z r d c ; r r 1 e v F r i e g e r , " : - ) J i U k g e r i
V v t s o r d 3 a r n e n h a r i d ! e l . e r l m g